| |
Szanowni Państwo,
Publikujemy wzorce formularzy ZBIORCZYCH sprawozdań Rb-Z, Rb-N, Rb-UZ oraz Rb-UN jednostek z osobowością prawną, dla których organem założycieliskim lub nadzorującym są JST.
Zamieszczony poniżej link kieruje na stronę Ministerstwa Finansów, na której opublikowano wzory wynikające ze zmiany rozporządzenia Dz.U. 2013 poz. 1344.
WZORY TE MUSZĄ BYĆ ZASTOSOWANE DO SPRAWOZDAWCZOŚCI za IV KWARTAŁ 2013 r.
W pliku RbN_4kw_20xx_JST_os_prawne 20140117a.xls znajdują się oba formularze:
-
Rb-N - Sprawozdanie kwartalne o stanie należności
-
Rb-UN - ROCZNE SPRAWOZDANIE UZUPEŁNIAJĄCE O STANIE NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Pomimo tego, że wzory Rb-N oraz Rb-UN nie zostały wprost zmienione w/w rozporządzeniem - to dla sporządzenia sprawozdawczości za IV kwartał 2013 r. KONIECZNE jest zastosowanie nowych szablonów.
Wynika to z wymagań technicznych aplikacji, która będzie użytkowana do stworzenia sprawozdań zbiorczych w RIO.
W pliku RbZ_4kw_20xx_JST_os_prawne 20140129a.xls znajdują się formularze:
-
Rb-Z Sprawozdanie kwartalne o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz gwarancji i poręczeń
-
Rb-UZ ROCZNE SPRAWOZDANIE UZUPEŁNIAJĄCE O STANIE ZOBOWIĄZAŃ WG TYTUŁÓW DŁUŻNYCH
Niniejsze wzorce przygotowane są WYŁĄCZNIE do obsługi 4 kwartału.
Pobierz szablony sprawozdań ze strony MF... >>>
Uwaga:
Uprzedzając pytania dotyczące wypełniania formularzy sprawozdań zbiorczych z operacji finansowych (samorządowe osoby prawne) informujemy, że do poprawnego działania arkusza wymagane jest:
1. Użycie programu Microsoft Excel
2. Włączenie makr w programie Excel (Opcje -> Centrum zaufania -> Ustawienia centrum zaufania -> Ustawienia makr->włącz wszystkie makra)
3. Prawidłowe ustawienie przełącznika w polu Adresat dla każdej grupy (42, 62 i 82):
-
Domyślne ustawienie „Nie składam tego formularza” – ustawić tylko w przypadku gdy w JST nie występują żadne jednostki z tej grupy (w przypadku gdy istnieją w JST takie jednostki, ale złożyły sprawozdania zerowe jest to ustawienie nieprawidłowe!). Nie ma potrzeby drukowania tego formularza.
-
"Sprawozdanie pierwotne lub korekta ze zmianą wykazu REGON” – ustawić gdy w JST występują jednostki, dla których JST jest organem założycielskim i jednostki te złożyły sprawozdania jednostkowe, w tym zerowe). Ustawić również w przypadku korygowania sprawozdania, którego zmiany obejmują również wykaz numerów REGON.
-
„Korekta sprawozdania BEZ zmiany wykazu REGON” – ustawić tylko w przypadku sporządzania korekty sprawozdania, którego zmiany nie obejmują wykazu numerów REGON.
Ponadto informujemy:
-
W sprawozdaniach zbiorczych w pozycji 1.1 tabeli F nie wykazuje się numeru REGON jednostki sporządzającej sprawozdanie, tylko w kolejności REGON pierwszej jednostki podległej objętej tym sprawozdaniem.
-
W przypadku przekazywania ww. sprawozdań zbiorczych do RIO bez wersji papierowej, pliki XLS (Excel) należy podpisać bezpiecznymi podpisami elektronicznymi (kwalifikowanymi) skarbnika oraz przewodniczącego zarządu, a następnie wraz z plikami .xades, zawierającymi złożone podpisy, przesłać na Elektroniczną Skrzynkę Podawczą właściwej terytorialnie RIO.
Podpisy elektroniczne, o których mowa wyżej należy złożyć z wykorzystaniem oprogramowania dostarczonego przez wystawcę bezpiecznego podpisu elektronicznego,
stosując format podpisu – XadES oraz typ podpisu – odłączony (plik .xades zapisany obok pilku podpisywanego).
|
|
Webmaster
